1.事實發生日:115/04/21
2.發生緣由:本公司依據中華民國(下同)115年1月29日書面召開本基金受益人會議之決議
、本基金期貨信託契約第二十七條及臺灣證券交易所股份有限公司「上市指數股票型基
金及主動式交易所交易基金受益憑證分割及反分割作業程序」等規定辦理。
3.因應措施:公告事項：
一、本次辦理反分割受益憑證比例、價格：
1.辦理受益憑證：反分割。
2.單位數反分割比率：反分割比率（反分割後受益權單位數/反分割前受益權單位數）
為0.2，意即反分割後受益權單位數：反分割前受益權單位數 = 1：5。
3.反分割後單位數：16,920,555
4.本次受益憑證執行反分割換發新受益憑證，以停止過戶日受益人名簿所載各受益人持
有單位數為基準，依反分割比率計算換發後之受益權單位數。換發後未滿一個受益權單
位數之畸零受益權單位數，依反分割後每受益權單位淨資產價值，乘以畸零受益權單位
數所得之金額，計算至新臺幣元，給付予受益人。
二、本次反分割之新受益憑證其權利義務與原受益憑證相同。
三、反分割作業相關時程如下：
1.受益憑證最後交易日期：115年4月14日
2.受益憑證停止交易期間：115年4月15日至115年4月21日
3.停止初級市場申贖及次級市場轉換日期：115年4月15日至115年4月21日
4.受益憑證最後過戶日期：115年4月16日
5.受益憑證停止過戶期間：115年4月17日至115年4月21日
6.公告反分割價格及單位數：115年4月21日
7.新受益憑證上市買賣日：115年4月22日
8.新受益憑證換發基準日暨受益憑證終止上市日：115年4月22日
9.寄發反分割結果通知書：115年4月30日(預計於1~2日內送達)
四、反分割後單位數說明：本公司自115年4月16日起公告之本基金申購買回清單(以下
簡稱PCF)，即為反映本基金於反分割後之單位數，然而115年4月16日至115年4月20日
PCF公告之單位數僅供參考，實際反分割後之單位數將以本公告為準。
五、畸零單位數(即畸零股)說明：畸零股之產生將以每受益權單位數(即「1股」)為基
準單位計算，而非以1,000個受益權單位數(即「1張」受益憑證)計算。若以本基金反分
割前持有1,003個受益權單位數(即1張又3股)為例，由於1,003÷5=200 3/5，故反分割後
新受益憑證將表彰200個受益權單位數，但同時有3/5個的畸零股無法轉換，此時將以
115年4月15日之單位淨值計算，進行畸零股之現金返還，退款金額將以畸零股乘上單
位淨值計算，並四捨五入計算至新臺幣元。預計115年4月30日進行畸零股之現金返還及
寄發反分割結果通知書(預估1~2日內送達)。畸零股現金返還之匯費由元大投信負擔。
六、反分割參考價說明：本基金之反分割後參考價已公布於臺灣證券交易所網站，投資
人可參考以下連結網址：
https://www.twse.com.tw/zh/announcement/split/twtcau.html
七、本基金反分割相關公告資訊統整如下：
115年4月16日辦理反分割後之停止交易首日(4月15日)每受益權單位淨資產價值公告：
https://go.yuantafunds.com/8y673u
115年3月13日申請辦理反分割公告：
https://go.yuantafunds.com/8xsema
115年2月23日修約公告：
https://go.yuantafunds.com/8xsety
115年1月29日受益人會議表決結果公告：
https://go.yuantafunds.com/8xsevu
114年12月5日召開受益人會議公告：
https://go.yuantafunds.com/8xsexw
八、新受益憑證之程序及手續：本基金採無實體發行，存放於證券集保帳戶，由臺灣
集中保管結算所股份有限公司於新受益憑證上市買賣日統一辦理反分割，受益人不須
辦理任何手續。
九、特此公告。
4.其他應敘明事項:無